Нужна консультация?

Что такое аккредитив простыми словами

В торговле от доверия между партнерами зависит не только прибыльность сделки, но и возможность компании вести бизнес. Хорошая репутация гарантирует конкурентные цены и скидки.

Однако, если идет речь о международном предпринимательстве, о доверии не может быть и речи. Тонкости иностранного законодательства изучить невозможно, пока будешь разбираться со всеми деталями, время уйдет.

Чтобы обезопасить сделку, была придумана схема аккредитивной формы расчетов, которая помогает избежать ненужного риска.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61
Это быстро и бесплатно!

Что такое аккредитив

Представим ситуацию, когда московская фирма «Белая печать» решила купить у немецкой компании «Красный принтер» полиграфическое оборудование. Перечислять оплату авансом достаточно рискованно, так как в случае возникновения проблем тонкости законодательства ФРГ бизнесмену неизвестны.

Поставщик тоже не желает отсылать товар в дальние дали неизвестному партнеру. Ситуация зашла бы в тупик, но на помощь приходит аккредитив.

Заумным финансовым языком аккредитивом называют документ, по которому банк должен расплатиться с получателем средств. Все ясно, но ничего не понятно. Поэтому что такое аккредитив, лучше объяснять простыми словами.

Покупатель идет в банк «Золотой рубль», и просит его выступить в качестве посредника. Московский банк соглашается, и выписывает аккредитив, который поступает в немецкий банк «Серебряная марка».

 схема аккредитивной формы расчетов
Не обязательно после заключения договора немедленно переводить средства на расчетный счет.

В Германии поставщик приходит в этот банк, получает от него письменную гарантию оплаты при выполнении условий поставки. Все, больше риска нет, так как немецкие партнеры ведут дела в рамках одного правового поля. Российские бизнесмены тоже доверяют друг другу. А банки между собой действуют в рамках правил Международной Торговой Палаты (USP).

Именно так выглядит схема расчета по аккредитиву, хотя у нее есть и свои детали.

Термины и понятия

В сделке участвуют 4 стороны:

  • Эмитент. Покупатель, который обращается в кредитное учреждение за получением документа.
  • Банк эмитента. Та самая организация, которая подтверждает платежеспособность эмитента и выпускает аккредитив.
  • Бенефициар. Конечный получатель средств. Он не несет дополнительных расходов, его задача прийти к банкиру с пакетом документов и забрать свои деньги.
  • Подтверждающий банк. Учреждение, которое берет на себя обязательство окончательного расчета по аккредитиву.
 что такое аккредитив простыми словами
Условия, на которых банк эмитента вступает в сделку, зависят от платежеспособности последнего, договора и наличия залога.

Не обязателен после заключения договора немедленный перевод средств на расчетный счет. Допускается схема, при которой подтверждающий банк выплачивает бенефициару сумму из собственных средств, после чего выставляет счет банку эмитента. А уже он выставляет платежное требование самому эмитенту.

Виды аккредитивов

Хотя легко объяснить, что это такое аккредитив простым языком, но сложность финансовой системы вносит разнообразие в применение такого финансового инструмента.

Например, если покупатель и продавец договорились произвести оплату части поставки авансом, то простой бумаги будет недостаточно. Поэтому используется множество видов аккредитивов:

  • Отзывной и безотзывный. Первый может быть отозван эмитентом при определенных обстоятельствах. На данный момент их использование прекращено, все современные бумаги выпускаются в безотзывной форме.
  • Красная оговорка. Ее наличие обязывает банк бенефициара произвести частичную выплату до предоставления документов, в качестве аванса.
  • Депонированный. Тот, по которому банк эмитента перечисляет полную денежную сумму сразу, не дожидаясь требования бенефициара.
  • Гарантированный. Тот, по которому гарантией выступает обязательство банка эмитента перечислить сумму сразу после предъявления требования.
  • Револьверный. Применяется при регулярных поставках. Например, покупатель регулярно приобретает товар у одного поставщика. Чтобы каждый раз не выписывать новый аккредитив, заключается договор на револьверных условиях. Когда эмитент расплачивается за первую партию, кредитное учреждение готово выдать бенефициару второй платеж.
  • Кумулятивный (накапливающийся). В обычной практике, если часть денег не востребована бенефициаром, она возвращается эмитенту. Накапливающийся аккредитив резервирует остаток для следующей сделки.
  • Трансферабельный. Возможность бенефициара не получать средства, а перевести аккредитив на другое юридическое лицо, например таким образом продавец получает возможность расплатиться со своим поставщиком сырья.
  • Частичный. Если планируется поставлять товар отдельными партиями с небольшими интервалами, на замену револьверному приходит частичный, то есть бенефициар получает возможность изымать деньги не полностью, а отдельными частями, в соответствии с произведенными отгрузками.
 расчеты по аккредитиву шема
Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

Из чего складывается стоимость обслуживания

Хотя такая форма взаиморасчетов широко применяется наряду с банковской гарантией и инкассо, его стоимость довольно высока.

Эмитенту приходится выплачивать комиссионные двум кредитным учреждениям, а в некоторых случаях к этому добавляется процент по кредиту за использование заемных средств. В итоге сумма возрастает на 3-4% годовых. При этом эмитент обязан предоставить гарантию в виде залога или поручительства, что не всегда выгодно.

Не все аккредитивы бывают исполнены. Хотя отозвать его, согласно международным правилам невозможно, он может быть аннулирован в случае истечения срока его действия или по обоюдному согласию сторон, третьего варианта не существует. Так как аннулирование аккредитива затрагивает основной принцип – тот, что это платежное поручение будет исполнено при выполнении бенефициаром своих обязательств.

Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 450-39-61
Это быстро и бесплатно!

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о